Rodzaje ewidencji w podatku VAT, w tym kasy rejestrujące – praktyczna odsłona. Część deklaracyjna pliku JPK_V - online
04 lipca 2025r. od godziny 9:00 (8 godzin lekcyjnych)
Wykładowca: Dorota Łabuda - absolwentka Wyższej Szkoły Pedagogicznej w Kielcach na kierunku pedagogika oraz Wyższej Szkoły Przedsiębiorczości i Administracji w Lublinie - studia podyplomowe na kierunku prawo podatkowe. Biegły sądowy z zakresu podatku od towarów i usług przy Sądach Okręgowych w Kielcach i Katowicach, były wieloletni pracownik administracji podatkowej w tym wyspecjalizowanego urzędu skarbowego, posiadający 25 letnie doświadczenie w zakresie prawa podatkowego (podatek od towarów i usług) i prawa proceduralnego (ordynacja podatkowa).
OPŁATA
Warunkiem korzystania ze zniżek dla członków są na bieżąco opłacone składki.
Warunkiem uczestnictwa w szkoleniu jest dokonanie wpłaty na nasze konto zgodnie z ogólnymi warunkami świadczenia usług szkoleniowych Niepublicznej Placówki Kształcenia Ustawicznego.
Program:
- Zasady prowadzenia ewidencji sprzedaży:jakie dane należy podawać dla poszczególnych transakcji wymóg księgowania transakcji konkretnym dowodem sprzedaży, kiedy dokument wewnętrznyujmowanie faktur zaliczkowych i korekt, w tym ustrukturyzowanychfaktury do paragonów oraz faktury uproszczone w ewidencji sprzedaży
istotna zmiana zasad prezentowania sprzedaży w ramach VAT marża
księgowanie ulgi na złe długi – wierzyciel
Ewidencja sprzedaży a plik JPK_V7.
co kryje się pod oznaczeniami GTU od 01 do 13. Świadczenia kompleksowe.
- paliwa, oleje, odpady i inne towary z załącznika nr 15.
- jak raportować sprzedaż samochodów, części samochodowych i innych pojazdów;
- handel metalami a oznaczenia;
- nieruchomości;
- usługi niematerialne: doradztwo, reklamowe i marketingowe, zarządzania, inne.
- usługi transportowe i gospodarka magazynowa.
wyjaśnienie oznaczeń RO, WEW, FP, VAT_RR, MK.
oznaczanie procedur – co się kryje pod poszczególnymi symbolami: WSTO- EE, TT_WNT, TT_D, MR_T, MR_UZ, I_42, I_63, B_SPV, B_SPV_dostawa, B_MPV_prowizja
transakcje z podmiotami powiązanymi (TP).
Kasy fiskalne jako szczególny rodzaj ewidencji sprzedaży – zmiany w 2024/2025 r. w rozporządzeniu w sprawie zwolnień z obowiązku posiadania kas.
podstawowe zasady użytkowania kas rejestrujących
jakie informacje pozyskują służby skarbowe z kas on-line
nowy katalog czynności zwolnionych z obowiązku rejestracji na kasie fiskalnej i tracących prawo do zwolnienia
obowiązek zapewnienia połączenia kasy fiskalnej online z terminalem płatniczym nowelizacja przepisu
obowiązek zapewnienia możliwości zapłaty bezgotówkowej przez wszystkich sprzedawców zobowiązanych do ewidencji na kasach fiskalnych – konsekwencje niestosowania przepisów w przypadku zwrotów VAT i rozliczeń kwartalnych
Nowe zasady prowadzenia ewidencji zakupu:
jakie dane należy podawać dla poszczególnych transakcji wymóg księgowania transakcji konkretnym dowodem zakupu, kiedy dokument wewnętrzny
faktury na zakup od podatnika niezarejestrowanego
ujmowanie faktur zaliczkowych i korekt w tym , w tym ustrukturyzowanych
noty korygujące a system KSeF
faktury do paragonów oraz faktury uproszczone w ewidencji zakupów
zasady prezentowania dokumentów zakupu w ramach VAT marża
księgowanie ulgi na złe długi – dłużnik
Ewidencja zakupu a plik JPK_V7.
oznaczenie niektórych rodzajów nabyć,
obowiązek oznaczania transakcji importu towarów.
Część deklaracyjna pliku JPK_V 7 - nowe pola.
wniosek o zwrot nadwyżki podatku naliczonego nad należnym- rodzaje i warunki zwrotu
zaliczenie zwrotu na poczet innych zobowiązań z poziomu pliku JPK VAT.
Korekta ewidencji i deklaracji VAT
korekta wyłącznie części deklaracyjnej lub wyłącznie części ewidencyjnej.
korekta inicjowana przez organ podatkowy.
zasady i procedura nakładania kar 500 zł za błędy popełnione w JPK_V7M(K).
konsekwencje karne-skarbowe nieterminowego złożenia JPK_V7 lub błędów popełnionych w JPK_V7. Czynny żal.
Informacje dodatkowe:
Warunkiem uczestnictwa w szkoleniu jest nadesłanie karty zgłoszenia poprzez formularz online na stronie internetowej oraz dokonanie wpłaty na nasze konto ING Bank Śląski 09 1050 1416 1000 0090 3040 1757 do dnia poprzedzającego szkolenie. Jeżeli do dnia poprzedzającego szkolenie należność ureguluje zbyt mała ilość osób to szkolenie zostanie odwołane (informacja zostanie wysłana drogą mailową).
Rezygnacja ze szkolenia musi nastąpić bezwzględnie w formie pisemnej (za pośrednictwem poczty mailowej) zgodnie z ogólnymi warunkami świadczenia usług szkoleniowych Oddziału Okręgowego w Kielcach (kliknij tutaj). Rezygnacja w późniejszym terminie wiąże się z koniecznością pokrycia kosztów szkolenia przez zgłaszającego w wysokości 100%. Nieuczestniczenie w szkoleniu nie skutkuje zwrotem wpłaconej należności.
Karta zgłoszenia jest prawnie wiążącą umową zawartą pomiędzy organizatorem szkolenia a zgłaszającym.
Uczestnictwo w szkoleniu potwierdzone jest imiennym zaświadczeniem.
Realizacja kursu uzależniona jest od ilości osób zainteresowanych powyższą tematyką.