FAKTURY 2023/2024 bieżące problemy i planowane zmiany. (online)
13 października 2023 roku; godz. 09:00
szkolenie online
Wykładowca: Pani Joanna Podkówka-Sędek– specjalista z zakresu podatku VAT, praktyk omawianych zagadnień, wieloletni wykładowca SKwP.
Czas trwania kursu: 8 godzin lekcyjnych
Odpłatność:
425 zł. - od osoby
400 zł. - członkowie SKwP O/O w Kielcach będący płatnikiem za szkolenie online
Warunkiem uczestnictwa w szkoleniu jest nadesłanie zgłoszenia oraz dokonanie wpłaty na nasze konto do dnia 10 października 2023r.
Warunkiem korzystania ze zniżek w opłacie za kurs jest co najmniej roczne członkostwo w Stowarzyszeniu Księgowych w Polsce i terminowe opłacanie składek.
Program szkolenia:
1. Pakiet SLIM VAT 3 – zmiany obowiązujące od 01.07.2023r.:
- przeliczanie korekt in minus/in plus wystawianych w walutach obcych,
- zbiorcze korekty,
- ujęcie faktury dokumentującej WNT,
- moment ujęcia w JPK faktury ze stawką 0% w zakresie WDT,
- faktury z „metodą kasową”.
2. Rodzaje faktur dokumentujących dostawę, wykonanie usługi lub zaliczkę w 2023/2024 roku:
- faktury zwykłe papierowe, wprowadzane do obrotu mailowo, ustrukturyzowane,
- podmioty zobowiązane do wystawienia faktury,
- terminy wystawiania faktur,
- faktury wystawiane na żądanie,
- faktury zaliczkowe i tzw. końcowe,
- faktury dokumentujące sprzedaż zwolnioną,
- faktury wystawiane przy stosowaniu metody kasowej,
- faktury uproszczone,
- faktury do paragonu,
- faktury wystawiane przed dokonaniem dostawy lub wykonaniem usługi,
- faktury krajowe w walucie obcej,
- faktury dokumentujące transakcje o charakterze ciągłym,
- faktury przy sprzedaży wysyłkowej,
- faktury wystawiane przy transakcjach zagranicznych,
- „puste” faktury.
3. Elementy faktury w 2023r. – pozycje obowiązkowe i fakultatywne w zakresie faktur, korekt, duplikatów.
4. Wpływ momentu wystawienia faktury na powstanie obowiązku podatkowego:
- szczególne usługi z art. 19 a ust. 5 pkt 4 uov,
- czy zaliczka zawsze musi być zafakturowana,
- usługi o charakterze ciągłym.
5. KSeF – nowe wyzwanie dla podatników – aktualności (wg stanu na dzień szkolenia):
- Krajowy system e-Faktur – dla podatników czynnych i podatników zwolnionych,
- dobrowolne korzystanie z KSeF,
- faktury konsumenckie, bilety, paragony – wyłączone z KSeF,
- rezygnacja z noty korygującej i duplikatu,
- rodzaje faktur ustrukturyzowanych,
- elementy faktury ustrukturyzowanej,
- jak wystawić fakturę ustrukturyzowaną,
- co z transakcjami zagranicznymi w obliczu obowiązkowego KSeF,
- zasady wprowadzania do obrotu e-faktury,
- uprawnienia do KSeF i obowiązek uwierzytelniania,
- plusy i minusy monitorowania faktur,
- fakturowanie w przypadku awarii systemu,
- kary pieniężne od 01.01.2025r.
6. Dokumentowanie transakcji w Grupach VAT od 01.01.2023r.
- zakres czynności podlegających fakturowaniu,
- jak wystawić fakturę dla Grupy VAT i jak ująć fakturę przez nią wystawioną,
- noty księgowe wewnątrz grupy,
- dodatkowa ewidencja dla członków grupy.
7. Faktury korygujące z uwzględnieniem korzystania z KSeF:
- wpływ pakietu SLIM VAT I na ujęcie korekty u sprzedawcy i nabywcy,
- korzystanie z KSeF a rozliczanie korekt,
- ujęcie faktury korygującej IN MINUS i IN PLUS w JPK,
- faktury korygujące WDT – zasady ewidencjonowania w JPK oraz w VAT-UE,
- faktury korygujące WNT – zasady ujmowania w JPK oraz w VAT-UE,
- korekty faktur exportowych,
- korekty zbiorcze.
8. Prezentacja faktury w JPK – na co zwrócić szczególną uwagę w 2023r.
9. Odpowiedzi na pytania uczestników
Szczegóły organizacyjne przy szkoleniu online:
- Zajęcia prowadzone przez Internet, za pomocą specjalnej platformy ClickMeeting umożliwiającej komunikację pomiędzy wykładowcą a uczestnikami, pozwalającej także na zadawanie pytań wykładowcy na czacie.
- na wskazany adres e-mail uczestnik otrzyma zaproszenie do spotkania video z wykładowcą za pośrednictwem programu/aplikacji ClickMeeting, prosimy o podawanie własnego adresu e-mail.
- Zgłoszeni uczestnicy otrzymają materiały szkoleniowe w formie elektronicznej.
Wymagania techniczne:
- laptop/komputer z głośnikiem i mikrofonem/smartfon,
- stabilny dostęp do Internetu.
- przeglądarka internetowa (preferowana Google Chrome),
Warunkiem uczestnictwa w szkoleniu jest nadesłanie karty zgłoszenia poprzez formularz online na stronie internetowej oraz dokonanie wpłaty na nasze konto ING Bank Śląski 09 1050 1416 1000 0090 3040 1757 do dnia poprzedzającego szkolenie. Jeżeli do dnia poprzedzającego szkolenie należność ureguluje zbyt mała ilość osób to szkolenie zostanie odwołane (informacja zostanie wysłana drogą mailową).
Rezygnacja ze szkolenia musi nastąpić bezwzględnie w formie pisemnej (za pośrednictwem poczty mailowej) zgodnie z ogólnymi warunkami świadczenia usług szkoleniowych Oddziału Okręgowego w Kielcach (kliknij tutaj). Rezygnacja w późniejszym terminie wiąże się z koniecznością pokrycia kosztów szkolenia przez zgłaszającego w wysokości 100%. Nieuczestniczenie w szkoleniu nie skutkuje zwrotem wpłaconej należności.
Karta zgłoszenia jest prawnie wiążącą umową zawartą pomiędzy organizatorem szkolenia a zgłaszającym.
Uczestnictwo w szkoleniu potwierdzone jest imiennym zaświadczeniem.
Realizacja kursu uzależniona jest od ilości osób zainteresowanych powyższą tematyką.