21 i 28 kwietnia 2023 roku - godz. 9:00 (SZKOLENIE DWUDNIOWE)
Szkolenie prowadzone będzie w formie online
Wykładowca: Marcin Otręba - Doktorant w Wyższej Szkole Bankowej we Wrocławiu. Absolwent Wydziału Prawa, Administracji i Ekonomii Uniwersytetu Wrocławskiego. Specjalizuje się w zagadnieniach związanych z podatkami pośrednimi oraz kontrolą podatkową, celno-skarbową, postępowaniem podatkowym prowadzonymi przez organy Krajowej Administracji Skarbowej. Posiada wieloletnią praktykę w stosowaniu polskiego i międzynarodowego prawa podatkowego. Wieloletni pracownik Izby Skarbowej we Wrocławiu. Trener Ministerstwa Finansów oraz Centrum Edukacji Zawodowej Resortu Finansów w zakresie podatku od towarów i usług oraz ordynacji podatkowej. Doświadczenie zawodowe zdobywał również w międzynarodowych firmach z SSE, zajmując się rozwiązywaniem bieżących problemów podatkowych oraz wdrażaniem nowych procesów związanych z podatkami. Od 2010 roku związany jest z Wyższą Szkołą Bankową we Wrocławiu w której prowadzi zajęcia z zakresu prawa podatkowego jako pracownik naukowy na wydziale Finansów i Zarządzania. Kierownik studiów podyplomowych – Doradca podatkowy. W ramach własnej działalności projektuje oraz prowadzi szkolenia podatkowe min. dla Administracji Skarbowej, Oddziałów Stowarzyszenia Księgowych w Polsce. Autor licznych publikacji dla biuletynu VAT, wydawnictwa INFOR. Od 2020 r. związany jest z Kancelarią Staniek & Partners Law For Industry w której łączy wiedzę z zakresu prawa podatkowego z praktyką. Od 2021 r. Adiunkt na Wydziału Finansów i Zarządzania Wyższej Szkoły Bankowej we Wrocławiu na kierunku Finanse i rachunkowość
Odpłatność:
600 zł. - od osoby
540 zł. - członkowie O/O w Kielcach będący płatnikiem za szkolenie
Warunkiem uczestnictwa w szkoleniu jest nadesłanie zgłoszenia oraz dokonanie wpłaty na nasze konto do dnia 20 kwietnia 2023r.
Warunkiem korzystania ze zniżek w opłacie za kurs jest co najmniej roczne członkostwo w Stowarzyszeniu Księgowych w Polsce i terminowe opłacanie składek.
Program
Omówienie najważniejszych definicji:
a) dostawa towarów
b) wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów,
c) wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów,
d) eksport towarów,
e) import towarów,
f) WSTO – nowe pojęcie w obrocie towarowym.
Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów:
a) miejsce opodatkowania,
b) przesłanki przedmiotowe,
c) przesłanki podmiotowe,
d) stosowanie stawki 0% po wprowadzeniu zmian do rozporządzenia nr 282/2011 – studium przypadków.
e) moment wykazania WDT – gdy dokumenty nie zostaną zgromadzone na czas- zmiana od stycznia 2023.
Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów:
a) miejsce opodatkowania – w tym ryzyko podwójnego opodatkowania,
b) przesłanki przedmiotowe,
c) przesłanki podmiotowe,
d) WNT a gratisy,
e) nowe zasady odliczania podatku naliczonego po wyroku TSUE i nowelizacji SLIM VAT 3- czy faktura jest obowiązkowa ?
Eksport towarów:
a) zasady opodatkowania,
b) stosowanie stawki 0% - jakie dokumenty są wymagane i w jakiej formie – różnice w dolutowaniu eksportu bezpośredniego oraz pośredniego
c) eksport z innego państwa członkowskiego UE – czy jest możliwy?
d) co oznacza eksporter i czy z punktu widzenia podatku VAT będzie nim zawsze sprzedawca?
e) moment wykazania eksportu towarów – gdy dokumenty nie zostaną zgromadzone na czas.
Import towarów:
a) miejsce opodatkowania
b) procedura szczególna – zakres ułatwień dla podatników (po nowelizacji przepisów),
c) właściwe dokumenty celne uprawniające odliczenie podatku naliczonego.
Transakcje międzynarodowe a obowiązki sprawozdawcze w nowym JPK_V7 – jakie kody GTU i literowe należy stosować?
Transakcje łańcuchowe:
a) definicja i identyfikacja transakcji łańcuchowych – jaki je wykryć?
b) nowe zasady określające miejsce opodatkowania transakcji łańcuchowych, w tym rola identyfikacji podatkowe w innym państwie UE, zasady stosowania w transakcjach z krajami trzecimi
c) rola importu towarów w transakcji łańcuchowej,
d) zasady określające miejsce opodatkowania po nowelizacji SLIM VAT 2,
e) na jakich zasadach przypisać transport towarów w transakcji łańcuchowej?
f) czy transport można przypisać tylko do jednej czy do kilku transakcji?
g) przypisanie transportu – co na to organy podatkowe?
h) czy posiadając dokument celny potwierdzający eksport towarów – zawsze podatnik może stosować stawkę 0% - przypadek transakcji łańcuchowej,
i) studium i analiza wielu przypadków rozliczania transakcji łańcuchowych
Transakcje trójstronne uproszczone – jako element transakcji łańcuchowych:
a) kiedy i w jakich przypadkach można stosować,
b) wymagane obligatoryjne przesłanki,
c) sposób opodatkowania oraz szczegółowy zakres wykazania w JPK_V7 oraz informacji podsumowującej VAT-UE.
Korekty VAT a kurs waluty w 2023:
a) zmiana w przepisach,
b) określenie kursu waluty w przypadku korekt in minus,
c) określenie kursu waluty w przypadku korekt in plus,
d) określenie kursu waluty dla korekt zbiorczych.
Szczegóły organizacyjne przy szkoleniu online:
- Zajęcia prowadzone przez Internet, za pomocą specjalnej platformy ClickMeeting umożliwiającej komunikację pomiędzy wykładowcą a uczestnikami, pozwalającej także na zadawanie pytań wykładowcy na czacie.
- na wskazany adres e-mail uczestnik otrzyma zaproszenie do spotkania video z wykładowcą za pośrednictwem programu/aplikacji ClickMeeting, prosimy o podawanie własnego adresu e-mail.
- Zgłoszeni uczestnicy otrzymają materiały szkoleniowe w formie elektronicznej.
Wymagania techniczne:
- laptop/komputer z głośnikiem i mikrofonem/smartfon,
- stabilny dostęp do Internetu.
- przeglądarka internetowa (preferowana Google Chrome),
- Informacje dodatkowe
Warunkiem uczestnictwa w szkoleniu jest nadesłanie karty zgłoszenia poprzez formularz online na stronie internetowej oraz dokonanie wpłaty na nasze konto ING Bank Śląski 09 1050 1416 1000 0090 3040 1757 do dnia poprzedzającego szkolenie. Jeżeli do dnia poprzedzającego szkolenie należność ureguluje zbyt mała ilość osób to szkolenie zostanie odwołane (informacja zostanie wysłana drogą mailową).
Rezygnacja ze szkolenia musi nastąpić bezwzględnie w formie pisemnej (za pośrednictwem poczty mailowej) zgodnie z ogólnymi warunkami świadczenia usług szkoleniowych Oddziału Okręgowego w Kielcach (kliknij tutaj). Rezygnacja w późniejszym terminie wiąże się z koniecznością pokrycia kosztów szkolenia przez zgłaszającego w wysokości 100%. Nieuczestniczenie w szkoleniu nie skutkuje zwrotem wpłaconej należności.
Karta zgłoszenia jest prawnie wiążącą umową zawartą pomiędzy organizatorem szkolenia a zgłaszającym.
Uczestnictwo w szkoleniu potwierdzone jest imiennym zaświadczeniem.
Realizacja kursu uzależniona jest od ilości osób zainteresowanych powyższą tematyką.